信託服務個案分享

客戶背景 – 孫先生及孫太太

• 年齡: 43 & 41
• 職業: 孫先生是擁有多盤不同類型的生意人，孫太是全職家庭主婦，不善理財
• 子女數目: 2
• 資產種類： 現金、股票、基金和不同的保險計劃
• 目標: 打算兩年後整家移民

方案

孫先生的生意屬於上了軌道，可以電話遙距控制其運作，所以為了兩位年幼的子女可以接受更好的教育，萌生了兩年後整家移民至外國的念頭，然而還未決定在哪一個國家落地生根。但在了解不同國家的法例後，發現大部分國家如美國、英國、澳洲、西班牙、日本和韓國都會收取高昂的遺產稅，至於沒有徵收遺產稅的加拿大，便會有資產增值稅。

孫先生擔心在移民期間如果不幸離世，他所擁有的資產有機會被收取高達70%的遺產稅，能夠給予妻子和年幼子女的資產會大幅減少，甚至未能支付他們的日常生活費。而且他亦擔心不善理財的妻子不懂管理遺產，以致她們日後生活出現困難。於是孫先生向我們查詢有關信託服務，我們在得知他的需求後，便立刻轉介相關的專業顧問跟進他的個案。

顧問和孫先生傾談後作出了幾項建議，顧問建議孫先生可以把現金、股票、基金和不同的保險計劃開設一個信託計劃，好處是：

1. 任何一個國家都無法徵收遺產稅。因為信託財產名義上是屬於受託人的。

2. 可以根據孫先生的要求靈活地在不同階段分配財產予其子女，例如在每名子女18歲的時候，在信託計劃內取出足夠四年讀大學的費用；在他們25歲的時候，每人給予一筆首期予他們置業；在他們30歲的時候，每人再分配一筆現金作結婚之用，可保障繼承人日後生活質數。

3. 通過信託框架更可將傳承資產從個人資產剝離，以避免未來在個人或企業遇到風險或倒閉時，個人資產被無限捲入。

孫先生聽取顧問建議後，發現這信托服務可以完全解決他對移民的顧慮，但決定在移民前處理。