信託服务个案分享

客户背景 – 孙先生及孙太太

• 年龄: 43 & 41
• 职业: 孙先生是拥有多盘不同类型的生意人，孙太是全职家庭主妇，不善理财
• 子女数目: 2
• 资产种类： 现金、股票、基金和不同的保险计划
• 目标: 打算两年后整家移民

方案

孙先生的生意属于上了轨道，可以电话遥距控制其运作，所以为了两位年幼的子女可以接受更好的教育，萌生了两年后整家移民至外国的念头，然而还未决定在哪一个国家落地生根。但在了解不同国家的法例后，发现大部分国家如美国、英国、澳洲、西班牙、日本和韩国都会收取高昂的遗产税，至于没有徵收遗产税的加拿大，便会有资产增值税。

孙先生担心在移民期间如果不幸离世，他所拥有的资产有机会被收取高达70%的遗产税，能够给予妻子和年幼子女的资产会大幅减少，甚至未能支付他们的日常生活费。而且他亦担心不善理财的妻子不懂管理遗产，以致她们日后生活出现困难。于是孙先生向我们查询有关信託服务，我们在得知他的需求后，便立刻转介相关的专业顾问跟进他的个案。

顾问和孙先生倾谈后作出了几项建议，顾问建议孙先生可以把现金、股票、基金和不同的保险计划开设一个信託计划，好处是：

1. 任何一个国家都无法徵收遗产税。因为信託财产名义上是属于受託人的。

2. 可以根据孙先生的要求灵活地在不同阶段分配财产予其子女，例如在每名子女18岁的时候，在信託计划内取出足够四年读大学的费用；在他们25岁的时候，每人给予一笔首期予他们置业；在他们30岁的时候，每人再分配一笔现金作结婚之用，可保障继承人日后生活质数。

3. 通过信託框架更可将传承资产从个人资产剥离，以避免未来在个人或企业遇到风险或倒闭时，个人资产被无限捲入。

孙先生听取顾问建议后，发现这信托服务可以完全解决他对移民的顾虑，但决定在移民前处理。